镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县审计局                              

审计结果公告  

    2022年第2号  

    （总第38号）  

   主办单位：镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县审计局  

                                                 公告时间：2023年1月9日  

                                                 邮政编码：666599  

                                                 举报电话：0879-5811227  

公告目录  

                                                                                 1.义务教育薄弱环节改善与能力提升（和平镇中心小学学生宿舍楼）项目竣工决算审计结果  

                                                                                2.义务教育薄弱环节改善与能力提升（九甲镇中学教学楼）建设项目竣工决算审计结果  

                                 3.义务教育薄弱环节改善与能力提升（者东镇中心小学学生宿舍）项目竣工决算审计结果  

                                 4.义务教育薄弱环节改善与能力提升（振太镇中心小学教学楼）项目竣工决算审计结果  

                                 5.镇沅县职业中学建设项目竣工决算审计结果  

                                 6.恩学线（XJ38）县乡道改造工程建设项目竣工决算审计结果  

                                 7.镇沅县田坝乡集镇泥石流治理工程竣工决算审计结果  

义务教育薄弱环节改善与能力提升（和平镇中心小学学生宿舍楼）项目竣工决算  

审计结果  

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，县审计局派出审计组，自2022年4月至6月，对县教育体育局组织实施的义务教育薄弱环节改善与能力提升（和平镇中心小学学生宿舍楼）项目竣工决算情况进行审计，现将审计结果公告如下：  

一、项目基本情况  

项目建设地点位于和平镇中心学校校园内，新建五层框架结构学生宿舍一栋，总建筑面积1 635平方米，项目于2020年6月30日开工，2021年7月21日完工，项目已通过竣工验收，质量等级评定为合格，并投入使用。  

审计结果表明，项目基本建设程序执行及管理基本符合国家的有关规定，履行了项目法人制、招投标制、合同管理制和工程监理制，财务资料齐全，但也存在多计工程价款等问题。  

二、审计发现的主要问题  

（一）多计工程价款26.65万元  

（二）其他需要关注的事项  

1.超概算投资49.73万元未按规定重新报批；  

2.应付未付工程费用123.66万元。  

三、审计发现问题的处理情况及建议  

针对上述问题，县审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定。  

针对审计发现的问题，县审计局建议：一是加强对设计、施工、监理等单位的监管；二是做细做实项目前期工作，加强招标控制价编制审核；三是根据本次审计发现问题的整改情况，调整编制竣工决算。  

四、审计发现问题的整改情况  

审计报告下达后，县教育体育局高度重视，针对审计查出的问题和提出的审计建议，进行认真总结和分析，进行了积极的整改。对于审计发现多计工程价款1 119 033.68元的问题，已整改；超概算投资49.73万元未按规定重新报批，在今后项目建设中优化规划，严密编制招标控制价，严控投资，杜绝此类事项发生；应付未付工程费用123.66万元，已整改46万元，77.66万元未整改完毕，计划用教育费附加持续整改完成。  

县教育体育局于2022年12月17日在镇沅县人民政府网站对审计查出问题整改落实情况进行了公告。  

义务教育薄弱环节改善与能力提升（九甲镇中学教学楼）建设项目竣工决算  

审计结果  

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，县审计局派出审计组，自2022年5月上旬起，对县教育体育局组织实施的义务教育薄弱环节改善与能力提升（九甲镇中学教学楼）建设项目竣工决算情况进行审计，现将审计结果公告如下：  

一、项目基本情况  

项目建设地点位于九甲镇中学校园内，新建五层（地下一层，地上四层）框架结构综合楼一栋，总建筑面积1 550.31平方米，项目于2020年7月22日开工，2021年6月28日完工，项目已竣工验收投入使用。  

审计结果表明，项目履行了法人制、招投标制、合同管理制和工程监理制等建设管理制度，建设程序及管理基本符合国家建设项目的有关规定，工程管理资料基本齐全，相关资料基本完整，较完整地反映了项目资金收支结存情况，但也存在多计工程价款等问题。  

二、审计发现的主要问题  

（一）多计工程价款27.30万元。  

（三）其他需要关注的事项  

1.超概算投资48.18万元。  

2.应付未付工程费用83.05万元。  

三、审计发现问题的处理情况及建议  

针对上述问题，县审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定。  

针对审计发现的问题，县审计局建议：一是加强对施工、监理等单位的监管；二是做细做实项目前期工作，加强招标控制价编制审核；三是根据本次审计发现问题的整改情况，调整编制竣工决算。  

四、审计发现问题的整改情况  

审计报告下达后，县教育体育局高度重视，针对审计查出的问题和提出的审计建议，进行认真总结和分析，进行了积极的整改。对于审计发现多计工程价款27.30万元的问题，已整改；超概算投资48.18万元，在今后项目建设中优化规划，严密编制招标控制价，严控投资，杜绝此类事项发生；应付未付工程费用83.05万元，未整改完毕，计划用教育费附加持续整改完成。  

截至目前，县教育体育局未对审计查出问题整改落实情况进行公告。  

义务教育薄弱环节改善与能力提升（者东镇中心小学学生宿舍）项目竣工决算  

审计结果  

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，县审计局派出审计组，自2022年1月至7月，对义务教育薄弱环节改善与能力提升（者东镇中心小学学生宿舍楼）项目竣工决算情况进行审计，现将审计结果公告如下：  

一、项目基本情况  

项目建设地点位于者东镇中心小学校园内，新建五层框架结构学生宿舍一栋，总建筑面积3 050.78平方米。项目于2020年9月开工，2021年7月竣工验收，计划工期250天，实际工期284天。2021年7月21日，县教育体育局组织各参建单位完成项目交工验收，质量等级评定为合格。  

审计结果表明，项目履行了法人制、招投标制、合同管理制和工程监理制等建设管理制度，建设程序及管理基本符合国家建设项目的有关规定，工程管理资料基本齐全，相关资料基本完整，但也存在多计工程价款等问题。  

二、审计发现的主要问题  

（一）多计工程价款111.90万元。  

（二）其他需要关注的事项  

1.超概算投资80.26万元（不含待摊投资部分）。  

2.应付未付工程费用118.55万元。  

三、审计发现问题的处理情况及建议  

针对上述问题，县审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定。  

针对审计发现的问题，县审计局建议：一是加强对设计、施工、监理等单位的监管；二是做细做实项目前期工作，加强招标控制价编制审核，注重合理的规划设计；三是根据本次审计发现问题的整改情况，调整编制竣工决算。  

四、审计发现问题的整改情况  

审计报告下达后，县教育体育局高度重视，针对审计查出的问题和提出的审计建议，进行认真总结和分析，进行了积极的整改。对于审计发现多计工程价款111.90万元的问题，已整改；超概算投资80.26万元，在今后项目建设中优化规划，严密编制招标控制价，严控投资，杜绝此类事项发生；应付未付工程费用118.55万元，未整改完毕，计划用教育费附加持续整改完成。  

县教育体育局于2022年12月17日在镇沅县人民政府网站对审计查出问题整改落实情况进行了公告。  

义务教育薄弱环节改善与能力提升（振太镇中心小学教学楼）项目竣工决算  

审计结果  

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，县审计局派出审计组，自2022年1月至5月，对县教育体育局组织实施的义务教育薄弱环节改善与能力提升（振太镇中心小学教学楼）项目竣工决算情况进行审计，现将审计结果公告如下：  

一、项目基本情况  

项目建设地点位于振太镇中心小学校园内，新建四层框架结构教学楼一栋，总建筑面积3 068.96平方米，项目于2020年6月5日开工，2021年7月28日完工。2021年7月28日，项目在各参建单位共同参与下完成交工验收，质量等级评定为合格，目前尚未进行竣工验收。  

审计结果表明，项目基本建设程序执行及管理基本符合国家的有关规定，履行了项目法人制、招投标制、合同管理制和工程监理制，财务资料齐全，较完整地反映了项目资金收支结存情况，但也存在多计工程价款等问题。  

二、审计发现的主要问题  

（一）多计工程价款8.48万元。  

（四）其他需要关注的事项  

1.超概算投资112.38万元。  

2.应付未付项目款149.91万元。  

三、审计发现问题的处理情况及建议  

针对上述问题，县审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定。  

针对审计发现的问题，县审计局建议：一是加强对设计、施工、监理等单位的监管；二是做细做实项目前期工作，加强招标控制价编制审核，注重合理的规划设计；三是根据本次审计发现问题的整改情况，调整编制竣工决算。  

四、审计发现问题的整改情况  

审计报告下达后，县教育体育局高度重视，针对审计查出的问题和提出的审计建议，进行认真总结和分析，进行了积极的整改。对于审计发现多计工程价款84 750.53元的问题，已整改；超概算投资112.38万元，在今后项目建设中优化规划，严密编制招标控制价，严控投资，杜绝此类事项发生；应付未付工程费用149.91万元，未整改完毕，计划用教育费附加持续整改完成。  

县教育体育局于2022年12月17日在镇沅县人民政府网站对审计查出问题整改落实情况进行了公告。  

镇沅县职业中学建设项目竣工决算审计结果  

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，县审计局派出审计组，自2022年4月上旬起，对镇沅县职业中学建设项目竣工决算情况进行了审计，现将审计结果公告如下：  

一、项目基本情况  

项目建设地点位于镇沅县城北郊，恩乐镇恩乐村丙庙小组，县职业高级中学校园内，主要建设内容为土石方工程、学生综合楼、学生宿舍楼工程、实训楼工程、水电管网及附属工程，总建筑面积10 441.12平方米。2021年1月，项目土石方工程通过验收；2021年4月，综合楼、学生宿舍楼工程通过验收；2022年2月，实训楼工程通过验收；2022年5月，水电管网及附属工程通过竣工验收，工程质量评定为合格，目前已投入使用。  

审计结果表明，项目履行了法人制、招投标制、合同管理制和工程监理制等建设管理制度，建设程序及管理基本符合国家建设项目的有关规定，工程管理资料基本齐全，相关资料基本完整，但也存在多计工程价款等问题。  

二、审计发现的主要问题  

（一）多计工程价款61.83万元。  

（二）项目调整建设实施方案未履行报批手续。  

（三）其他需要关注的事项（应付未付工程费用158.49万元）。  

三、审计发现问题的处理情况及建议  

针对上述问题，县审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定。  

针对审计发现的问题，县审计局建议：一是加强对施工、监理等参建单位的监管；二是做细做实项目前期工作，注重合理的规划设计；三是根据本次审计发现问题的整改情况，调整编制竣工决算。  

四、审计发现问题的整改情况  

审计报告下达后，县教育体育局高度重视，针对审计查出的问题和提出的审计建议，认真总结和分析，进行了积极的整改。对于审计发现多计工程价款61.83万元的问题，已整改；项目调整建设实施方案未履行报批手续问题，已整改；应付未付工程费用158.49万元，目前正在整改，未整改完毕，计划用教育费附加持续整改完成。  

截至目前，县教育体育局未对审计查出问题整改落实情况进行公告。  

恩学线（XJ38）县乡道改造工程建设项目  

竣工决算审计结果  

根据《中华人民共和国审计法》的规定，县审计局派出审计组，自2021年11月起，对县交通运输局组织实施的恩学线（XJ38）县乡道改造工程竣工决算情况进行了审计，现将审计结果公告如下：  

一、项目基本情况  

项目建设地点位于恩乐镇、者东镇，起于恩乐镇民江大桥、止于者东镇南浩，主要建设内容为全长46.50公里的沥青混凝土路面，路基宽7.50米，路面宽6.70米，实际交工验收路线全长为48.47公里，其中主线44.83公里、连接线3.64公里，分为四个合同段实施。项目于2016年11月开工，2019年5月完工，2019年9月9日完成交工验收，计划工期18个月，实际工期30个月。  

审计结果表明，项目履行了法人制、招投标制、合同管理制和工程监理制等建设管理制度，建设程序及管理基本符合国家建设项目的有关规定，工程管理资料基本齐全，相关资料基本完整，但也存在多计工程价款、已征未补征地补偿费等问题。  

二、审计发现的主要问题  

（一）多计工程价款47.97万元。  

（二）错补征地补偿费1.33万元、已征未补征地补偿费29.46万元。  

（三）者东镇违规发放出勤补助1.46万元。  

（四）支付补偿费54.09万元征收土地21.2111亩未使用。  

（五）采购建设用地定界服务未履行审批手续。  

（六）其他需要关注的事项  

1.应付未付工程费用3 314.17万元。  

2.恩乐镇项目协调工作经费使用不规范。  

3.项目后续管理工作不到位。  

4.者东镇部分土地征收协议签订不规范。  

5.者东镇部分房屋拆迁及构筑物补偿依据不充分。  

三、审计发现问题的处理情况及建议  

上述问题，县审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定。  

针对审计发现的问题，县审计局建议：一是加强对设计、施工、监理等单位的监管；二是加强项目资金管理，严禁违规使用资金；三是根据本次审计发现问题的整改情况及水毁修复等预留尾工实际投资情况，调整编制竣工决算。  

四、审计发现问题的整改情况  

审计报告下达后，县交通运输局高度重视，针对审计查出的问题和提出的审计建议，进行认真总结和分析，进行了积极的整改。对于审计发现多计工程价款47.97万元问题，已整改；应付未付工程费用3 314.17万元，目前已整改90万元；其余问题正在整改。  

截至目前，县交通运输局未对审计查出问题整改落实情况进行公告。  

镇沅县田坝乡集镇泥石流治理工程  

竣工决算审计结果  

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，县审计局派出审计组，自2022年4月至8月，对县自然资源局组织实施的田坝乡集镇泥石流治理工程竣工决算情况进行审计，现将审计结果公告如下：  

一、项目基本情况  

项目建设地点位于镇沅县田坝乡集镇东部，田坝河一级支流南洲河泥石流沟口，滑石板、京竹林村民小组、烟叶站、红古公路泥石流中下游两岸。主要建设内容为排导和拦挡工程，该项目于2021年3月8日开工，2021年6月1日完工，目前尚未进行竣工验收。  

审计结果表明，项目履行了法人制、招投标制、合同管理制和工程监理制等建设管理制度，建设程序及管理基本符合国家建设项目的有关规定，工程管理资料基本齐全，相关资料基本完整，但也存在多计工程价款等问题。  

二、审计发现的主要问题  

（三）多计工程价款5.54万元。  

（二）其他需要关注的事项（应付未付工程费用221.84万元）。  

三、审计发现问题的处理情况及建议  

针对上述问题，县审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定。  

针对审计发现的问题，县审计局建议：一是加强对设计、施工、监理等单位的监管；二是根据本次审计发现问题的整改情况，调整编制竣工决算；三是完善项目资料，尽快组织竣工验收，按相关规定做好资产管理。  

四、审计发现问题的整改情况  

审计报告下达后，县自然资源局高度重视，针对审计查出的问题和提出的审计建议，进行认真总结和分析，进行了积极的整改。对于审计发现多计工程价款5.54万元的问题，已整改；应付未付工程费用221.84万元，目前正在整改。  

县自然资源局于2022年11月8日在镇沅县人民政府网站对审计查出问题整改落实情况进行了公告。