根据《镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县审计局专项审计调查报告》（镇审调报〔2022〕3号）反馈问题，县乡村振兴局高度重视，第一时间作出安排部署。督促各乡（镇）人民政府、县农业农村和科学技术局、县供销合作社联合社等单位，全面开展自查自纠，对标对表，举一反三，做到立行立改、真改实改。现将反馈问题整改情况予以公开（详见附件）。

财务监理单位：镇沅县财政局

项目管理单位：镇沅县东西部协作工作领导小组办公室

管理单位监督电话：0879-5811220

国家乡村振兴局监督举报电话：12317

镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县东西部协作工作领导小组办公室

2023年4月25日

附件：

镇沅县2017年至2021年上海市对口帮扶项目专项审计调查反馈问题整改情况

县审计局派出审计组于2022年8月至11月，对镇沅县2017年至2021年上海市对口帮扶项目进行了专项审计调查。反馈涉及项目财务管理方面和项目实施管理方面，存在的5类问题。县乡村振兴局收到反馈问题后，及时督促各乡（镇）人民政府、县农业农村和科学技术局、县供销合作社联合社、县茶叶和特色生物产业发展中心等单位，全面开展自查自纠，对标对表，举一反三，做到立行立改、真改实改。整改情况如下：

一、财务管理方面发现的问题

（一）项目未按规定编制竣工财务决算，未使用“在建工程”等固定资产投资科目进行会计核算。

整改情况：督促各项目实施单位完成竣工财务决算编制，更正账务处理，但还有部分项目已形成事实，无法调整科目。在今后的工作中，督促新实施项目单位严格按《基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法》及《政府会计制度》要求，规范在建工程财务核算，项目完工投入使用后，及时编制竣工财务决算。

二、项目实施管理方面发现的问题

（二）2个项目处于闲置状态，未产生效益。

整改情况：1. 2018年按板镇红星等12个村委会生猪养殖项目，县级于2022年12月30日研究了与农康公司分红的调整方案，形成会议纪要，正在兑现分红。

2.振太镇秀山村秀山码头移动商铺建设项目，已出租。

在今后工作中，加强督促指导各项目实施单位，全面排查经营性资产闲置状况，完善产业链扶持措施，尽快盘活使用已建成项目，使项目长期发挥效益。

（三）项目建设管理不到位，项目资料缺失严重（或在审计期间未按要求及时完整提供），无法进行下一步的建设程序、工程量价结算、产业效益情况审核等工作。

整改情况：督促各项目实施单位对项目资料进行进一步清理核实，达到结算审计条件的及时进行审计。已完成部分项目资料补充完善，但对招投标内容等材料难以整改。在今后的项目管理中，加强项目建设全过程管理，制定项目管理制度，统一管理建设项目的档案资料；加大建设管理人员基本建设程序及专业知识的业务培训，并形成长效机制，逐步实现项目管理的科学化、规范化。

（四）8个项目缺乏后期管护，部分基础设施破损，公共设施卫生较差。

整改情况：督促各项目建设单位，加强项目建设后期管护，充分发挥项目效益。乡镇的公共卫生较差问题已整改，对8个项目已制定管护措施、安排对破损设施修复。

（五）项目未按约定进行效益分红。

整改情况：督促项目涉及乡（镇）及企业，按协议约定兑付分红资金到受益村集体及农户，严格履行产业项目分红义务，充发挥项目应有效益，部分项目已完成收益分红。未完成的主要是“5+1”产业分红，全县已调整方案，自2023年4月起逐步兑现。